一、部门基本情况

（一）职能职责。

重庆市轻工业学校是重庆市人民政府举办，隶属于重庆市经济和信息化委员会，系财政全额拨款的一级预算事业单位，是一所实施大中专学历教育、高中级和技师技能培训与鉴定、长中短期相结合的多层次、多渠道、多形式办学的全日制中等职业技术学校，培养既有技德、又有技能、且能创业的德智体美劳全面发展的、适应社会的技能型人才。

（二）机构设置。

2020年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个。学校机构健全，部门和岗位设置合理，岗位职责明确，能满足并保证学校功能正常发挥。2020年机构总数及机构名称未变，现17个科室（部门）的具体名称为：党政办公室（含工会办公室）、财务科、后勤科、教务科、改革与发展办公室、招生办公室、就业指导办公室、团委、学保科、经贸科、机电科、电子信息科、艺术设计科、信息中心、人事科、内控管理办公室、培训办公室。

（三）单位构成。

重庆轻工业学校是全额预算拨款事业单位，无下属预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。

2020年度收入总计9,187.88万元，支出总计9,187.88万元。收支较上年决算数减少2,546.38万元、 下降21.7%，主要原因是一是2020年无基本建设项目；二是响应国家号召项目缩减13％；三是人员经费及公用经费清算减少等。2020年收支处于正常状态。本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。

2020 年度收入合计8,475.74万元，较上年决算数减少713.43万元，下降7.8%，主要原因财政拨款收入减少1379.51万元，其中项目投入减少致财政拨款收入减少606.10万元，基本支出投入减少致财政拨款收入减少773.41万元。事业收入、其他收入增加666.10万元。其中：财政拨款收入3,315.09万元，占39.1%；事业收入828.00万元，占9.8%；其他收入4,332.65万元，占51.1%。此外，使用非财政拨款结余109.75万元，年初结转和结余602.39万元。

3.支出情况。

2020 年度支出合计9,187.88万元，较上年决算数减少1,943.99万元，下降17.5%，主要原因是项目支出缩减致教育支出减少2222.69万元，社会保障和就业支出增加14.37万元，卫生健康支出增加29.02万元，住房保障支出增加5.31万元，其他支出增加230万元。其中：基本支出7,418.75万元，占80.7%；项目支出1,769.13万元，占19.3%。

4.结转结余情况。

2020 年度年末结转和结余0万元，较上年决算数减少602.39万元，下降100%，主要原因是本年加快项目建设进程，加大对支出的进度管理，2020年财政拨款年末无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2020 年度财政拨款收、支总计3,917.48万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少2,668.64万 元，下降40.5%。主要原因是项目缩减致教育支出减少2288.38万元，社会保障和就业支出减少23.50万元，卫生健康支出增加10.33万元，住房保障支出增加5.31万元，其他支出增加230万元，年末财政拨款结转和结余减少602.39万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。

1.收入情况。

2020 年度一般公共预算财政拨款收入3,315.09万元，较上年决算数减少1,149.51万元，下降25.7%。主要原因是2019年有基本建设项目投入。较年初预算数增加357.90万 元，增长12.1%。主要原因是一是年中追加项目资金预算411万元（改善办学条件281万，汽车高水平骨干专业100万，现代学徒制20万，1+Ｘ证书10万等）；二是人员经费清算年中追加124.55万元；三是生均拨款清算年中减少127.65万元；四是项目资金压缩，财政收回50万元。此外，年初财政拨款结转和结余372.39万元。

2.支出情况。

2020 年度一般公共预算财政拨款支出3,687.48万元，较上年决算数减少2,296.25万元，下降38.4%。主要原因是一是项目支出减少1685.97万元；二是公用经费、人员经费等基本支出减少610.28万元。较年初预算数增加540.29万 元，增长17.2%。主要原因是一是年中追加项目资金致项目支出增加411万元；二是人员经费增加124.55万元；三是生均公用经费减少127.65万元，四是项目资金压缩，财政收回50万元。此外，年初财政拨款结转和结余支出182.40万元。

3.结转结余情况。

2020 年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少372.39万元，下降100%，主要原因是按照市财政的要求，加快项目执行进度，积极消化项目资金和存量资金，并已执行完毕。

4.比较情况。

本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出3,101.88万元，占84.1%，较年初预算数增加459.24万元，增长17.4%，主要原因是年中追加改善办学条件、汽车高水平骨干专业、现代学徒制、1+Ｘ证书、生均公用经费清算等财政专项支出；二是学校为保障教学科研的持续发展，在人员培养经费、实训实习教学活动方面增加了投入等支出。

（2） 社会保障与就业支出345.49万元，占9.4%，较年初预算数增加81.05万元，增长30.7%，主要原因是2019年事业单位退休“中人”一次性退休补贴、养老保险、职业年金清算等致支出增加。

（3） 卫生健康支出126.71万元，占3.4%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是与年初预算数一致。

（4） 住房保障支出113.40万元，占3.1%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是与年初预算数一致。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2020 年度一般公共财政拨款基本支出2,622.54万元。其中：人员经费1,600.54万元，较上年决算数减少8.00万元，下降0.5%，主要原因是工资福利支出虽然有所增加，但个人和家庭补助支出减少所致。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、公积金、离休人员的工资、生活补贴、健康休养费等；退休人员生活补贴等。 公用经费1,022.00万元，较上年决算数减少602.27万元，下降37.1%，主要原因是学校加强了内部控制，减少了不必要的日常支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、物业管理费、三公经费、培训费、劳务费、差旅费、维修维护费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2020 年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余230.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数减少230.00万元，下降100%，主要原因是2020年无政府性基金收入。本年支出230.00万元，较上年决算数增加230.00万元，增长100%，主要原因是2020年完成了上年结转的彩票公益金电子实训室项目建设。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2020 年度“三公”经费支出共计30.41万元，较年初预算数减少5.59万元，下降15.5%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。较上年支出数减少0.51万 元，下降1.6%，主要原因是学校按重庆市财政要求，严控三公经费，并逐年缩减三公经费的支出。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2020年度未发生因公出国（境）支出。 较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2020年度及上年度均未发生因公出国（境）支出。与上年支出数持平。

公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2020年度未发生公务车购置支出。与上年支出持平。

公务车运行维护费26.53万元，主要用于学校公务活动、学生外出集体活动（如实习、实训、技能比赛等）、教职工上下班交通车及其他活动等产生所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少5.47万元，下降17.1%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公交、轨道能到达且耗时不长的公务活动，严禁派公车接送。 较上年支出数减少0.32万元，下降1.2%，主要原因是学校贯彻执行重庆市财政要求，严控公务用车运行维护费，并逐年减少公务用车运行维护费开支。与上年相比略有下降。

公务接待费3.88万元，主要用于接待校企合作单位、联办院校、各中学老师、学生家长及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.12万元，下降3%，主要原因是从严控制公务接待费。 较上年支出数减少0.18万元，下降4.4%，主要原因是学校贯彻落实重庆市财政要求，严控公务接待，并逐年减少公务接待费开支。与上年相比略有下降。

（三）“三公”经费实物量情况。

2020 年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0 辆，公务车保有量为4辆；国内公务接待82批次650人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批 次，0人。2020年本部门人均接待费59.74元，车均购置费0.00万元，车均维护费6.63万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2020年度未发生会议费支出。本年度培训费支出43.22万元，较上年决算数增加30.11万元，增长229.7%，主要原因是学校加强师资队伍建设，提高师资队伍业务水平，增加了培训次数和人数。

（二）国有资产占用情况说明。

截 至2020年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要 领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车4辆、执法执 勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。

2020 年度本部门政府采购支出总额923.92万元，其中：政府采购货物支出514.95万元、政府采购工程支出408.97万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元， 占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，2020年本部门对部门整体和9个二级项目开展了绩效自评，自评覆盖率达到100%。其中，以填报目标自评表形式开展自评9项，涉及资金1095.56万元。从评价情况来看，项目管理总体规范、绩效目标明确、预算编制合理、资金到位及时、预算执行较好,完成了既定的目标任务，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。本部门未委托第三方形式开展绩效自评。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表

2.绩效自评报告或案例。

本部门未委托第三方开展绩效自评，不涉及绩效自评报告或案例。

（三）重点绩效评价结果

本部门2020年度无重点项目，无市财政局委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价，不涉及重点绩效评价报告或案列。

六、专业名词解释

（一）财政预算拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业预算收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的从非同级财政部门取得的经费拨款及收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）其他预算收入：指单位除财政拨款预算收入、事业预算收入、上级补助预算收入、附属单位上缴预算收入、经营预算收入、债务预算收入、非同级财政拨款预算收入、投资预算收益之外的纳入部门预算管理的现金流入，包括捐赠预算收入、利息预算收入、租金预算收入、现金盘盈收入等。

（四）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（五）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（六）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40.0%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（七）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十一）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十二）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十三）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十四）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：重庆市轻工业学校023-88027110